[문제1] BIS 관련 다음 설명 중 옳지 않은 것은?

(1) BIS비율은 위험자산을 자기자본으로 나누어 구한다.
(2) 은행의 재무건전성을 판단하기 위해 국제결제은행에 의해 도입된 지표다.
(3) 은행의 BIS비율은 최소 8% 이상을 유지하도록 하고 있다.
(4) 은행에 대한 적기시정조치는 경영개선권고, 요구, 명령이 있다.

[해설] BIS비율은 자기자본을 위험가중자산으로 나누어 산정한다. 위험자산의 종류에 따라 가중치가 다르다.

[정답] (1)

[문제2] A은행은 금융위원회로부터 다음의 적기시정조치를 받게 됐다. 다음 조치에 해당하는 A은행의 BIS비율과 개선 명칭이 적절히 짝지어진 것은?

영업소의 폐쇄 및 통합

예금금리 수준의 제한

임원진 교체 요구 및 영업의 일부 정지

(1) 경영개선권고 - BIS비율 7%
(2) 경영개선요구 - BIS비율 5%
(3) 경영개선명령 - BIS비율 2%
(4) 경영개선권고 - BIS비율 10%

[해설] 경영개선요구에 해당하는 조치사항이다. 이는 2%에서 6% 미만에 해당하는 경우로서 이런 조치 외에 조직의 축소, 위험자산보유 제한 및 자산의 처분, 자회사 정리 등도 포함된다.

[정답] (2)

[문제3] 금융기관 건전성 지표에 대한 다음 설명 중 바르게 기술한 것은?

(1) BIS비율에서 현금에 대한 위험가중치는 100%를 적용한다.
(2) 위험가중치가 높은 자산이 많을수록 BIS비율은 높아지게 된다.
(3) RBC비율은 보험사의 건전성 지표로서 순자산을 책임준비금으로 나누어 산출하며 50% 이상을 유지하도록 하고 있다.
(4) NCR비율은 증권사의 건전성 지표로서 영업용순자본을 총위험액으로 나누어 산출하며 150% 이상을 유지하도록 하고 있다.

[해설] 영업용순자본비율(NCR)은 자금의 조달 및 운용에서 어느 정도 재무건전성을 확보하고 있는지 나타내는 지표로서 150% 이상을 유지하도록 하고 있다.

[정답] (4)

이승수 < 유비온 금융경제연구소 책임연구원 >