이번 달에는 다음주에 엄마 생신이 있고 월말에는 제일 친한 친구의 생일이 있어서 선물 살 돈이 많이 필요합니다. 이달 수입이라고 특별히 달라질 게 없는데 쓸 곳이 많으니 큰일입니다. 이럴 줄 알았다면 며칠 전에 친구들하고 게임비로 펑펑 쓰지 않고 떡볶이도 사먹지 않았을 텐데요. 누구나 이런 일로 고민해본 적이 있을 것입니다. 어떻게 하면 이런 일을 피할 수 있을까요?

일생을 시간따라 나눈 ‘라이프 사이클’

어른이 되면 이보다 더 큰 어려움이 닥칠 수 있습니다. 결혼을 해야 하는데 결혼 비용이 없으면 어떻게 해야 할까요? 돈이 없어서 집을 사지 못하고 길거리에 내몰리면 어떻게 해야 할까요? 대학교에 합격했는데 등록금이 부족하다면 큰 고민이겠죠? 생각만 해도 끔찍합니다. 이런 경제적 어려움을 피하고 안정적인 삶을 누리려면 자신의 소득 지출 저축 계획을 잘 수립하고 실천해야 합니다. 이런 노력을 재무 관리라고 하며 이를 구체적으로 실행하기 위해서 재무 설계가 필요합니다.

사람들은 태어나서 유아기, 아동기, 청년기 동안 성장하다가 성인이 되어 중년기와 장년기를 거치고 직장에서 은퇴하면서 노년기에 접어듭니다. 이런 식으로 사람의 일생을 시간 흐름에 따라 몇 단계로 구분한 것을 라이프 사이클이라고 합니다. 우리말로 생애 주기라고 번역합니다.

아동기와 청소년기는 부모에 의존하면서 살아가므로 재무 설계가 덜 중요할 수 있지만 학교를 졸업하고 사회에 진출하여 독립생활을 하게 되면 자신의 독자적인 재무 설계를 시작해야 합니다. 갑자기 재무 설계를 하려면 방법을 몰라 막막할 수 있습니다. 그래서 어려서부터 용돈을 가지고 재무 설계 훈련을 받고 경험을 쌓아야 합니다.

소득도 지출도 ‘들쑥날쑥’

재무 설계가 필요한 이유는 시기별로 소득이 달라질 뿐 아니라 지출도 들쑥날쑥하기 때문입니다. 지출이 많은 시기에는 소득을 초과하게 됩니다. 이때 미리 저축해놓은 돈이 없다면 지출을 못하게 됩니다. 생애 주기에 따른 전체적인 인생의 흐름을 파악하고 특정 시기에 발생할 가능성이 높은 목돈 지출에 미리 준비해야 합니다.

결국 돈과 관련한 경제적 어려움은 돈을 적게 번다고 해서 발생하는 것이 아닙니다. 돈을 많이 벌더라도 이런 어려움을 겪을 수 있습니다. 문제는 자신이 버는 돈에 맞춰 지출과 저축 계획을 철저하게 수립하고 실천하는지에 달려있습니다. 돈으로 인한 경제적 어려움을 피하려면 자신만의 재무 계획을 세워 실천하는 습관을 들여야 합니다.

20~30대 결혼, 40대 내집마련

일반적으로 사람들의 소득은 20대부터 발생하기 시작해 50대 초반에 이르기까지 점차 증가하는 경향이 있습니다. 이후에는 소득이 점차 감소하며 보통 노년기에는 근로 소득이 사라집니다. 그러나 노년기에도 상당한 지출이 필요합니다. 예를 들어 일상적인 지출 외에 노년기에는 몸이 허약해져 병원비 지출이 크게 증가합니다.

또 생애 주기에 따라 20~30대에 결혼이라는 커다란 행사가 있으며 결혼 후 자녀를 낳으면 양육비와 교육비가 추가로 발생합니다. 식구가 많아지면 더 큰 집과 자동차가 필요해지며 장년층이 되면 자녀의 대학 등록금과 결혼 자금이 필요해지는 등 굵직한 지출 항목이 생애 주기 곳곳에 도사리고 있습니다.

예산은 매달·매년 단위로 수립

큼지막한 지출에 대비하려면 평소에 저축을 충분히 해놓아야 합니다. 특히 소득이 크게 감소하는 은퇴 후의 노년기를 여유 있게 보내려면 젊었을 때부터 이에 대비해야 합니다. 재무 설계를 효과적으로 하려면 가장 먼저 자신의 생애에 걸친 재무 목표가 무엇인지를 정확히 설정할 필요가 있습니다. 다음에는 자신의 재무 상태를 파악해야 합니다.

자신이 갖고 있는 재산이 무엇이며 소득이 얼마인지 그리고 지출해야 하는 항목과 규모는 얼마인지를 파악하는 일입니다. 그리고 매달 매년 단위로 예산을 수립하고 이에 따라 지출과 저축을 실행해야 합니다. 마지막으로 예산과 재무 계획이 제대로 수립되고 지켜지고 있는지에 대한 반성을 통해 필요하면 계획을 수정해야 합니다.

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문제 (가)~(마)의 재무설계 단계를 순차적으로 바르게 나열한 것은?

(가) 단기, 중기, 장기 재무 목표를 설정하고 구체적이고 현실성 있는 목표를 세운다.
(나) 계획 실행이 사전 계획에 따라 적절하게 이뤄졌는지 분석하고 그 결과를 평가해본다.
(다) 현재 상태를 기준으로 자산과 부채, 수입과 지출을 파악한 뒤 재무 목표별 필요한 자금 계획을 세운다.
(라) 재무설계안을 실행하되, 자기 통제뿐만 아니라 사전에 예상했던 것과 달리 수정 사항이 발생할 경우를 대비해 융통성을 가져야 한다.

(1) (가)-(나)-(다)-(라)
(2) (가)-(다)-(나)-(라)
(3) (가)-(다)-(라)-(나)
(4) (나)-(다)-(라)-(가)
(5) (라)-(다)-(나)-(가)

해설 재무 설계는 생애 주기 전체를 고려해 돈에 대한 계획을 세우고 실행해가는 과정을 말한다. 즉 개인과 가족이 삶의 목표를 달성하고 기대하는 생활 양식을 이루기 위해 소득을 획득하여 효율적으로 소비하고, 자산을 증대시키고 보존해가는 전 과정이다. 재무 설계는 먼저 재무 목표를 수립한 뒤 현재 재무 상태를 파악해야 한다. 그 다음 구체적인 재무 설계를 한 후 실행하면서 정기적으로 점검해야 한다. 정답 (3)

문제 합리적 자산관리 방법으로 옳지 않은 것은?

(1) 안전성과 수익성 등을 고려하여 자산을 선택한다.
(2) 꾸준한 자산관리를 통해 노후에 대비해야 한다.
(3) 계획적인 소비를 통해 낭비를 줄이는 습관을 키워나가야 한다.
(4) 자산의 수익률을 높이고 안전하게 관리하려면 주식에 투자해야 한다.
(5) 자신에게 적합한 자산 관리 방법을 선택해 적절히 분산하여 투자한다.

해설 저축과 금융투자를 통해 합리적인 자산관리를 해야 생애에 걸친 재무 목표를 달성할 수 있다. 저축은 현재의 소비를 미래로 미뤄 예·적금 등 금융상품에 가입하는 것이다. 수익률이 낮지만 원금이 보장돼 안전성이 높다. 금융투자는 미래에 더 큰 수익을 얻을 목적으로 현재의 소비를 포기하고 각종 금융자산을 구입하는 것이다. 주식, 채권, 펀드 등을 구입해 수익을 내는 것이다. 주식 투자는 수익성이 높지만 주식 가격은 크게 오르내릴 수 있어 원금 손실 위험이 크다. 정답 (4)